Культурный фонд "Бендериада" ИНН:1215074910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57370082 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года8812
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207199127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19912794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215219149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219149108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215219149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219149110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года656565
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года656565
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года302317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года958882
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15012461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1246128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15012461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1246128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215219149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219149110
21103 Выручка за отчетный год663523430
21104 Выручка за предыдущий год523430379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157415191211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151912111153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-911-996-781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-996-781-774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-911-996-781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-996-781-774
23403 Прочие доходы за отчетный год10021062817
23404 Прочие доходы за предыдущий год1062817786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год916636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год663612
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год755024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год755024
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50240
32005 Величина капитала на 3165650
32007 Величина капитала на 3130230
32008 Величина капитала на 3195880
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)75500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)75500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105430
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)105430
33005 Величина капитала на 3165650
33008 Величина капитала на 3165950
36003 Чистые активы на 3165950
36004 Чистые активы на 3195880
41103 Поступления – всего за отчетный год143915430
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4374810
41193 Прочие поступления за отчетный год100210620
41203 Платежи – всего за отчетный год143915320
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5917550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8327640
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16120
62503 Прочие за отчетный год10021062817
62003 Поступило средств - всего за отчетный год10021062817
63503 Прочие за отчетный год10021062817
63003 Использовано средств - всего за отчетный год10021062817

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Культурный фонд Бендериада

Прибыль

Прибыль Культурный фонд Бендериада

Чистые активы

Чистые активы Культурный фонд Бендериада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (215) = 34.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Культурный фонд Бендериада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1574+0+0) = -57.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Культурный фонд Бендериада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-911)/Выручка (663) = -137.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Культурный фонд Бендериада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (663) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Культурный фонд Бендериада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Культурный фонд Бендериада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Культурный фонд Бендериада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Культурный фонд Бендериада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Культурный фонд Бендериада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.433

Индекс Альтмана Z = 6.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Культурный фонд Бендериада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-137.41%), рентабельность компании (11.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Культурный фонд Бендериада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить