Общество с ограниченной ответственностью "Евродизайнкомплект" ИНН:1215075551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57371176 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28413660585
12104 Запасы на конец предыдущего года3660585607
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10277400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года740020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440763704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года637046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8275107700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107705890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года827510770589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10770589633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2330-334-655-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-334-655-66-58
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5657000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2881411655655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1411655655691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594514116550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14116556550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года827510770589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10770589633
21103 Выручка за отчетный год28872984700
21104 Выручка за предыдущий год9847000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25736943000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9430000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год313641700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год417000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год313641700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417000
23503 Прочие расходы за отчетный год1631600
23504 Прочие расходы за предыдущий год16000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297340100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год401000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2918000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268232100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год321000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2682)/Стоимость активов (8275) = 32.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25736+0+0) = 12.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3136)/Выручка (28872) = 10.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2682)/Выручка (28872) = 9.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.324

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.392

Индекс Альтмана Z = 10.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (10.86%), рентабельность компании (9.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евродизайнкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить