Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕВАЛЬ" ИНН:1215075632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57372342 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года298128951182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34052159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45215913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27413913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34569050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6090510930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34569051093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6090510931208
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106754949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107549491070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2450151144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50151144138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24501510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года501511440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34569051093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6090510931208
21104 Выручка за предыдущий год1592241618682502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2077256019402247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-485-144-720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-485-144-720
23503 Прочие расходы за отчетный год302421312
23504 Прочие расходы за предыдущий год242131212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30-727-1570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-727-157-840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35383633
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-762-195-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-762-195-120210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (34) = -88.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.882

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.882

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.417

Индекс Альтмана Z = -6.436

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-47.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕВАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить