ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САВ-ГАЗ" ИНН:1215076210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57373057 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года263000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5106333300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203333006126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года562600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13362333300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203333006130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13362333300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203333006130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10136333256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3332566086
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3226044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20004444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3226044
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20004444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13362333300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203333006130
21103 Выручка за отчетный год8261700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7125200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1136500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1136500
23403 Прочие доходы за отчетный год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год128900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1010300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1010300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10103)/Стоимость активов (13362) = 75.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71252+0+0) = 15.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11365)/Выручка (82617) = 13.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10103)/Выручка (82617) = 12.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.756

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.756

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.142

Индекс Альтмана Z = 15.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.74), коэффициент быстрой ликвидности (3.33), коэффициент текущей ликвидности (4.14), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (13.76%), рентабельность компании (12.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САВ-ГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить