ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРАГРОПРОМСТРОЙ" ИНН:1215076548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57373488 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9202968170537475
11504 Основные средства на конец предыдущего года9681705374757927
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года93939393
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года93939393
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9295977471460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9774714675680
12103 Запасы на конец отчетного года1259124912761239
12104 Запасы на конец предыдущего года1249127612391253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4566239317544851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2393175415894049
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4101306222620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3062226232620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4277424282045064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4242820450645135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1420310946134960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1094613496111540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23498207202064218722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20720206421872218457
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4700470047000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4700470047000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9700970097000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9700970097000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7083613660300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6136603039760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21483205362043018376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20536204301837618139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2015184212346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184212346318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20151842120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1842123460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23498207202064218722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20720206421872218457
21103 Выручка за отчетный год6900211821302058
21104 Выручка за предыдущий год2118213020582142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8808472745414229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4727454142294768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1908-2609-24110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2609-2411-21710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1908-2609-24110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2609-2411-21710
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4500450060000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год4500600039290
23203 Проценты к получению за отчетный год362000
23403 Прочие доходы за отчетный год922103995
23404 Прочие доходы за предыдущий год2210668755
23503 Прочие расходы за отчетный год482242214235
23504 Прочие расходы за предыдущий год2422142355522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2481165135850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1651358515890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год585405540354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405540354362
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1896124630451235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124630451235245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1896124630450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1246304512350
32003 Величина капитала на 314700470000
32006 Величина капитала на 319700970000
32007 Величина капитала на 316136603000
32008 Величина капитала на 31205362043000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1896000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1896000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1896124600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1896124600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))949000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)949000
33003 Величина капитала на 314700470000
33006 Величина капитала на 319700970000
33007 Величина капитала на 317083613600
33008 Величина капитала на 31214832053600
36003 Чистые активы на 31214832053600
36004 Чистые активы на 31205362043000
41103 Поступления – всего за отчетный год3736188600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3736188500
41203 Платежи – всего за отчетный год6756574300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2617131900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2291232100
41293 Прочие платежи за отчетный год1848210300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3020-385700
42103 Поступления – всего за отчетный год7285459500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год300050000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4285409500
42203 Платежи – всего за отчетный год4230470000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4230470000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3055-10500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период35-396200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1896)/Стоимость активов (23498) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8808+0+0) = -21.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1908)/Выручка (6900) = -27.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1896)/Выручка (6900) = 27.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.662

Индекс Альтмана Z = 15.576

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.12), коэффициент быстрой ликвидности (4.43), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-27.65%), рентабельность компании (27.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАГРОПРОМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить