Общество с ограниченной ответственностью "Мартеплострой" ИНН:1215076675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57373666 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165300
12104 Запасы на конец предыдущего года139221193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13951183924793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1839247931860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15829541454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года295414541536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14109214866269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2148562694589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15762214856269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2148562694590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года783432072565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32072565-207
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7574119961584
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1199615840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35462822119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года628221194798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7928182783703
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1827837034798
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15762214856269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2148562694590
21103 Выручка за отчетный год613825047052668
21104 Выручка за предыдущий год504705266839583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год544984770049209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477004920941301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год688427703459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27703459-1718
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год688427703459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27703459-1718
23303 Проценты к уплате за отчетный год13406340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год634066
23404 Прочие доходы за предыдущий год120029383
23503 Прочие расходы за отчетный год1892326503
23504 Прочие расходы за предыдущий год232650399
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год535510103249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10103249-1800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год681368477
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год368477442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46746422772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6422772-2242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4674)/Стоимость активов (15762) = 29.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54498+0+0) = 12.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6884)/Выручка (61382) = 11.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4674)/Выручка (61382) = 7.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.988

Индекс Альтмана Z = 10.017

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (11.22%), рентабельность компании (7.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мартеплострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить