ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ЗАРЯ" ИНН:1215076717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44782512 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14581327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13271054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17491336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13361087
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17491336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13361087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года970566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года566409
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года779770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года779770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года770678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17491336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13361087
21103 Выручка за отчетный год32783384
21104 Выручка за предыдущий год33843102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33493449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34493145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-71-65
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-65-43
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71-65
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65-43
23403 Прочие доходы за отчетный год135250
23404 Прочие доходы за предыдущий год250137
23503 Прочие расходы за отчетный год1917
23504 Прочие расходы за предыдущий год1716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16878
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15769
62203 Целевые взносы за отчетный год3700
64003 Остаток средств на конец отчетного года3700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (1749) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3349+0+0) = -2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (3278) = -2.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (3278) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.245

Индекс Альтмана Z = 5.185

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-2.17%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЗАРЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить