Общество с ограниченной ответственностью "Проектирование автомобильных дорог" ИНН:1215076756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57373614 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60338512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года338512506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263219807
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219807919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3235571319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55713191425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3235621319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56213191425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3075520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55213060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3175621316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56213161424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года603
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года603
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3235621319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56213191425
21103 Выручка за отчетный год609335996
21104 Выручка за предыдущий год3359961933
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83010881058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108810581948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-221-753-62
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-753-62-15
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-221-753-62
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-753-62-15
23203 Проценты к получению за отчетный год17350
23204 Проценты к получению за предыдущий год35370
23503 Прочие расходы за отчетный год2210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-206-739-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-739-253
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-228-759-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-759-56-56
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-228-7590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-759-560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-228)/Стоимость активов (323) = -70.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (830+0+0) = -26.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-221)/Выручка (609) = -36.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-228)/Выручка (609) = -37.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 53.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 43.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.706

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.638

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.833

Индекс Альтмана Z = 55.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (43.83), коэффициент быстрой ликвидности (53.83), коэффициент текущей ликвидности (53.83), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-36.29%), рентабельность компании (-37.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектирование автомобильных дорог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить