ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МАРИ-М.Т.-РЕСУРС" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ (Находится в процессе реорганизации) ИНН:1215076844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57373821 ОКВЭД:63.12.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198024482915
11504 Основные средства на конец предыдущего года244829153611
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198024482915
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года244829153627
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года791609697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6136971195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года309162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7916385409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6437075594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277130858324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309136229221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года543543543
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года543543543
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216125242663
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года252730253445
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270430673206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307035683988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67183700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21545232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67183700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21545232
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277130858324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309136229221
21103 Выручка за отчетный год794883952
21104 Выручка за предыдущий год8869521047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112913431469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134914691615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-335-460-517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-463-517-568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-335-460-517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-463-517-568
23404 Прочие доходы за предыдущий год111
23503 Прочие расходы за отчетный год2531153
23504 Прочие расходы за предыдущий год2615337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-360-490-669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-488-669-604
24603 Прочее за отчетный год600
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-366-490-669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-498-669-604
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-366-490-669
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-498-669-604
32003 Величина капитала на 31543543543
32007 Величина капитала на 31252730253445
32008 Величина капитала на 31307035683988
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366501782
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)366501782
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366490669
33218 Убыток (ИТОГО)366490669
33003 Величина капитала на 31543543543
33007 Величина капитала на 31216125242663
33008 Величина капитала на 31270430673206
36003 Чистые активы на 31270430673206
36004 Чистые активы на 31307032063988
41103 Поступления – всего за отчетный год607992791
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год607992791
41203 Платежи – всего за отчетный год869971943
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54121274
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год764701287
41293 Прочие платежи за отчетный год51149382
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26221-152
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26221-152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-366)/Стоимость активов (2771) = -13.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1129+0+0) = -29.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-335)/Выручка (794) = -42.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-366)/Выручка (794) = -46.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.358

Индекс Альтмана Z = 42.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11.81), коэффициент текущей ликвидности (11.81), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-42.19%), рентабельность компании (-46.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРИ-М.Т.-РЕСУРС РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ Находится в процессе реорганизации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить