Общество с ограниченной ответственностью "Визус" ИНН:1215076940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57373850 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79211235
11504 Основные средства на конец предыдущего года2112350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года293425235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4252350
12103 Запасы на конец отчетного года11339136
12104 Запасы на конец предыдущего года391360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42606
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года953556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63474198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года927499433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4994330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года812488400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4884000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1151133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1151133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года927499433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4994330
21103 Выручка за отчетный год190214851834
21104 Выручка за предыдущий год148518340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156313751439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137514390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год339110395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1103950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год339110395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1103950
23503 Прочие расходы за отчетный год332213
23504 Прочие расходы за предыдущий год22130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30688382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год883820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30688382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год883820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Визус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Визус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Визус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (927) = 33.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Визус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1563+0+0) = 21.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Визус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (339)/Выручка (1902) = 17.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Визус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (1902) = 16.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Визус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Визус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.061

Индекс Альтмана Z = 14.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Визус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (6.39), коэффициент текущей ликвидности (7.37), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (17.82%), рентабельность компании (16.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Визус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить