Общество с ограниченной ответственностью "Йошкар-Олинский Дом Мод" ИНН:1215077661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57374737 ОКВЭД:18.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1532480
11504 Основные средства на конец предыдущего года324800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1532480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года324800
12103 Запасы на конец отчетного года143157167175
12104 Запасы на конец предыдущего года157167175193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9094143148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94143148116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2482723130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2723133280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263304361328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года304361328335
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2382803340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2803342840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248290344294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290344294305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15141734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14173430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1514170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1417340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263304361328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года304361328335
21103 Выручка за отчетный год319334398467
21104 Выручка за предыдущий год334398467861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год340353328455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год353328455809
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21-19700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1970120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21-19700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1970120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21-19700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1970120
24603 Прочее за отчетный год2119200
24604 Прочее за предыдущий год1920240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42-3850-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3850-1216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42-38500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3850-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (263) = -15.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (340+0+0) = -6.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21)/Выручка (319) = -6.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (319) = -13.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.533

Х5 = Выручка/Активы = 1.213

Индекс Альтмана Z = 8.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (7), коэффициент текущей ликвидности (16.53), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-6.58%), рентабельность компании (-13.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинский Дом Мод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить