Общество с ограниченной ответственностью "Диал плюс" ИНН:1215077742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375010 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года441161730
12104 Запасы на конец предыдущего года161730315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года674148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414859
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173771
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557219815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219815445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года557219815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219815570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года468162743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162743522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года478172753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172753532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года794762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года476238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года794762
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года476238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года557219815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219815570
21103 Выручка за отчетный год387716092449
21104 Выручка за предыдущий год160924492415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307219452001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194520011952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год805-336448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-336448463
22103 Коммерческие расходы за отчетный год313174158
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17415846
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год492-510290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-510290417
23503 Прочие расходы за отчетный год1867113
23504 Прочие расходы за предыдущий год711372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306-581277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-581277485
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306-581221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-581221439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306-581221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-581221439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (557) = 54.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3072+313+0) = 14.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (492)/Выручка (3877) = 12.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (3877) = 7.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.549

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.549

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.051

Х5 = Выручка/Активы = 6.961

Индекс Альтмана Z = 12.274

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (7.05), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (12.69%), рентабельность компании (7.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диал плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить