Общество с ограниченной ответственностью "Пять М" ИНН:1215078009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375346 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года467408630
11504 Основные средства на конец предыдущего года408630581
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года467408630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408630581
12103 Запасы на конец отчетного года5524568
12104 Запасы на конец предыдущего года245680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9113828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14638396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3839654
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613791726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791726635
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года529274194
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2741940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539284204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28420410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7507522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года507522320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74507522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года507522625
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613791726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791726635
21103 Выручка за отчетный год454435613009
21104 Выручка за предыдущий год356130093063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304925492260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254922601397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14951012749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10127491666
22203 Управленческие расходы за отчетный год912616500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6165000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год583396249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3962491666
23504 Прочие расходы за предыдущий год791816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год583317231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3172311650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год544337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год529274194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2741941589
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год529274194
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2741941589

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (529)/Стоимость активов (613) = 86.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3049+0+912) = 14.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (583)/Выручка (4544) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (529)/Выручка (4544) = 11.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.863

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.951

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.284

Индекс Альтмана Z = 18.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (12.83%), рентабельность компании (11.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пять М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить