ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ" ИНН:1215078030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375429 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7480782583231608
11504 Основные средства на конец предыдущего года7825832316081715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7480782583230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7825832316080
12103 Запасы на конец отчетного года3889409833662252
12104 Запасы на конец предыдущего года4098336622521967
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5459366247819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36624781924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9348446436130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4464361330710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1682812289119364679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122891193646793706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9883374835790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3748357926620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9903376835992682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3768359926822031
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4990588000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4990588000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6925353124571997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3531245719971675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6925353124570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3531245719970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1682812289119364679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122891193646793706
21103 Выручка за отчетный год59616425573561227760
21104 Выручка за предыдущий год42557356122776021807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47567383993131727109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38399313172430021319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12049415842950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4158429534600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3914398933780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3989337828090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81351699170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1699176510
23203 Проценты к получению за отчетный год181000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83161699170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1699176510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8316169917651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169917651488
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83161699170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1699176510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8316)/Стоимость активов (16828) = 49.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47567+3914+0) = 15.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8135)/Выручка (59616) = 13.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8316)/Выручка (59616) = 13.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.494

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.494

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.43

Индекс Альтмана Z = 7.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (13.65%), рентабельность компании (13.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАШЕ ЗДОРОВЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить