Общество с ограниченной ответственностью "Завет" ИНН:1215078055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375398 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6482151319827
12104 Запасы на конец предыдущего года1513198270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418398312160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98312160113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4409781698175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97816981750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1018000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12123347431120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года347431122020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1212334743112202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34743112202113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1733000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года910000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17509271314164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9271314164113
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77571735163516
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17351635160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261681216322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года812163220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10373254717980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25471798380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1212334743112202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34743112202113
21103 Выручка за отчетный год97084598163881427242
21104 Выручка за предыдущий год598163881427242223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96272598253750527095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год598253750527095260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год812-913090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-913091470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год812-913090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-913091470
23503 Прочие расходы за отчетный год8133199
23504 Прочие расходы за предыдущий год33199121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год731-4212900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4212901380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36434524956
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3452495610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367-387104182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-387104182-154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год367000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-387000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (367)/Стоимость активов (12123) = 3.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96272+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (812)/Выручка (97084) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (367)/Выручка (97084) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Индекс Альтмана Z = 5.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить