Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "ИНСО" ИНН:1215078200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375582 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8840
12104 Запасы на конец предыдущего года8400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года914280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1428170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9142817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1428171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20-8-70
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8-7-210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1023-11
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23-11-16
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11112428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11242817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1811240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1124280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9142817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1428171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.526

Индекс Альтмана Z = -2.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-1.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ИНСО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить