Общество с ограниченной ответственностью "Агни" ИНН:1215078305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375694 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2220
12103 Запасы на конец отчетного года7576678056835109
12104 Запасы на конец предыдущего года6780568351094249
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221244337335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244337335323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года621869321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года186932137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7859721061130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7210611354650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7859721261155467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7212611554674611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4539434733970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4347339733370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4549435734073347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4357340733472879
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3190274222881755
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2742228817551552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120113420365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113420365180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3310285527080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2855270821200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7859721261155467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7212611554674611
21103 Выручка за отчетный год3727350728903647
21104 Выручка за предыдущий год3507289036475102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2495212118833098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2121188325964253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1232138610070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1386100710510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8468415290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8415295020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3865454780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5454785490
23503 Прочие расходы за отчетный год1412911
23504 Прочие расходы за предыдущий год1291112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3725334690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5334695380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год771070108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1070108167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295426469430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год426469430670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2954264690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4264694300
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314347000
32008 Величина капитала на 314357000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))192000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)192000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))192000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)192000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314539000
33008 Величина капитала на 314549000
36003 Чистые активы на 314549000
41103 Поступления – всего за отчетный год4462000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4462000
41203 Платежи – всего за отчетный год4400000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3793000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год530000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год77000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год62000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период62000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агни

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агни

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агни

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (7859) = 3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агни

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2495+846+0) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агни

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (386)/Выручка (3727) = 10.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агни

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (3727) = 7.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агни

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агни

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агни

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агни

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агни

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.374

Индекс Альтмана Z = 8.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агни

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (10.36%), рентабельность компании (7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агни

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить