ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ" ИНН:1215078312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375659 ОКВЭД:29.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1220
11503 Основные средства на конец отчетного года1870675042123632
11504 Основные средства на конец предыдущего года6750421236322405
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3474740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1870678542880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6785428837080
12103 Запасы на конец отчетного года19812197812573630662
12104 Запасы на конец предыдущего года19781257363066236219
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года177166217490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1662174914770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21518297183276830352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2971832768512817499
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1831831830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1831831830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4630144719391929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1447193919292640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42012320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года201232235640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4632352992626070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5299262607629430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48193597776689566651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59777668956665158877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3994157403589030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5740358903596230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40041575035900359723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57503590035972350481
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года904373730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года904373730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12100010003500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000100035002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8140118464553055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1184645530556080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8152218474550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2184745565550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48193597776689566651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59777668956665158877
21103 Выручка за отчетный год109516115552137693194825
21104 Выручка за предыдущий год115552137693194825172107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8907695522116543179776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95522116543154993158010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2044020030211500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2003021150398320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2357817635171010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1763517101247830
22203 Управленческие расходы за отчетный год15000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3153239540490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23954049150490
23403 Прочие доходы за отчетный год112400029
23503 Прочие расходы за отчетный год6409452517479
23504 Прочие расходы за предыдущий год452517479624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1678194335320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19433532145990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39147210143124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год472101427082784
24603 Прочее за отчетный год59000
24604 Прочее за предыдущий год53000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12281418247811475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141824781147510847
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1228141824780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14182478114750
36003 Чистые активы на 3140041000
36004 Чистые активы на 3157503000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1228)/Стоимость активов (48193) = 2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89076+23578+15) = -2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3153)/Выручка (109516) = -2.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1228)/Выручка (109516) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.912

Х5 = Выручка/Активы = 2.272

Индекс Альтмана Z = 5.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (5.66), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-2.88%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛОВЕНТКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить