ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖТЕХЦЕНТР" ИНН:1215078418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57375895 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17241019301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1019301204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года913604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18151379305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1379305205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18151379305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1379305205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10861036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101029
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7291369269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1369295176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7291369269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1369295176
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18151379305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1379305205
21103 Выручка за отчетный год8580141509456
21104 Выручка за предыдущий год536794568547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год602787919119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год892078312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25535359337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5359249235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25535359249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5359249186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25535359118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5359118118
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22120692
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2069299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2332515326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51532619

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2332)/Стоимость активов (1815) = 128.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6027+0+0) = 42.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2553)/Выручка (8580) = 29.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2332)/Выручка (8580) = 27.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.49

Х5 = Выручка/Активы = 4.727

Индекс Альтмана Z = 11.232

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (29.76%), рентабельность компании (27.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить