Общество с ограниченной ответственностью "Эстетик" ИНН:1215078440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375748 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94511103012020
11504 Основные средства на конец предыдущего года11030127202960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94511103012020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11030127202960
12103 Запасы на конец отчетного года102124312
12104 Запасы на конец предыдущего года124312345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219124337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124337397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96701115412357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11154130573357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года345033082290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330829902245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346033182300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года331830002255
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года621076919865
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года769198650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года621076919865
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года769198650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1451921102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96701115412357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11154130573357
21103 Выручка за отчетный год101051322812816
21104 Выручка за предыдущий год132281281610862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86561145512690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114551207110055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14491773126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1773745807
22103 Коммерческие расходы за отчетный год130714550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14550537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142318126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318745270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142318126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год318745270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142318126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год318745270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142318126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год318745270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (9670) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8656+1307+0) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (10105) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (10105) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.557

Индекс Альтмана Z = 0.885

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эстетик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить