ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА" ИНН:1215078464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57375808 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2339179137803617
11504 Основные средства на конец предыдущего года1791378036172177
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года19411626830
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года116268300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2533295344630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2953446336170
12103 Запасы на конец отчетного года6187698749026764
12104 Запасы на конец предыдущего года6987490267648348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3450661884208095
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6618842067845674
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8402250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32178792351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года787923511868
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1004214392136390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1439213639152100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12575173451810218827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17345181021882718067
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35505426410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54264186200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35605526518630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55265186308589
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1816261376478
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года901516612168258821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166121682588219000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года901516793174510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1679317451101970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12575173451810218827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17345181021882718067
21103 Выручка за отчетный год1783469309556998105185
21104 Выручка за предыдущий год9309556998105185129973
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1713058987960963104963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год898796096397075131179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70413216-39650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3216-396581100
22203 Управленческие расходы за отчетный год3291297840210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2978402178880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3750238-79860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238-79862220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18841070
23403 Прочие доходы за отчетный год5384203854873042
23404 Прочие доходы за предыдущий год20385487304213743
23503 Прочие расходы за отчетный год6125230253963045
23504 Прочие расходы за предыдущий год23025396304512500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3009-44-79790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44-79791120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5507149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3009-99-797941
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99-797941-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3009-99-79790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-99-7979410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3009)/Стоимость активов (12575) = 23.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (171305+0+3291) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3750)/Выручка (178346) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3009)/Выручка (178346) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.395

Индекс Альтмана Z = 3.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (2.1%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЙОШКАР-ОЛИНСКАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить