ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ "ЙОШКАР-ОЛА" ИНН:1215078760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57376570 ОКВЭД:22.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361145555667
11504 Основные средства на конец предыдущего года455556675831
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года361145555667
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года455556675831
12103 Запасы на конец отчетного года292338622966
12104 Запасы на конец предыдущего года386229662643
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66210341239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10341239945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201212545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212545173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378651084750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510847503761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7397966310417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9663104179592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года348634863486
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года348634863486
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-35800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114525388
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25388-76
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427335113874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351138743410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года161126353459
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года263534594287
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года161126353459
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года263534594287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145534392994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343929941895
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года587890
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года78900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151335173084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года351730841895
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7397966310417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9663104179592
21103 Выручка за отчетный год336883208737377
21104 Выручка за предыдущий год320873737731278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313453128935726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312893572630290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23437981651
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7981651988
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23437981651
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7981651988
23303 Проценты к уплате за отчетный год319430540
23304 Проценты к уплате за предыдущий год430540627
23403 Прочие доходы за отчетный год1111122
23404 Прочие доходы за предыдущий год112249
23503 Прочие расходы за отчетный год670417293
23504 Прочие расходы за предыдущий год417293190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1465-38840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38840220
24603 Прочее за отчетный год345325377
24604 Прочее за предыдущий год325377424
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1120-363463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-363463-204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1120-363463
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-363463-204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1120)/Стоимость активов (7397) = 15.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31345+0+0) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2343)/Выручка (33688) = 6.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1120)/Выручка (33688) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.368

Х5 = Выручка/Активы = 4.554

Индекс Альтмана Z = 6.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (6.95%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ ЙОШКАР-ОЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить