Общество с ограниченной ответственностью "Трикотаж" ИНН:1215078785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57376564 ОКВЭД:17.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15619898
12104 Запасы на конец предыдущего года61989894
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3127817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51921090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года921091160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5192109116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92109116126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3928180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года281880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49382818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38281866
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2548098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54809860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5480980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5192108116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92108116126
21103 Выручка за отчетный год506510541614
21104 Выручка за предыдущий год510541614519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250202282582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202282390486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2563082590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3082592240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2152722230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2722231920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4136360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3636320
23503 Прочие расходы за отчетный год15161514
23504 Прочие расходы за предыдущий год16151420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2620210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2021180
24603 Прочее за отчетный год1513110
24604 Прочее за предыдущий год1311130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71055
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (51) = 21.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (250+215+0) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (506) = 8.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (506) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.5

Х5 = Выручка/Активы = 9.922

Индекс Альтмана Z = 22.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.5), коэффициент быстрой ликвидности (18), коэффициент текущей ликвидности (25.5), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (8.1%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трикотаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить