Общество с ограниченной ответственностью "АВС-Продсервис" ИНН:1215079235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57371348 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года43652406450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144503830
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года161000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1611877020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1877025500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161187702550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187702550507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1511776820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1776825260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161187692536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187692536377
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161187702550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187702550507
21103 Выручка за отчетный год1162290035603398
21104 Выручка за предыдущий год2900356033982100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1000270027402872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2700274026151733
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1622008200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2008207830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1622006820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2006825260
23503 Прочие расходы за отчетный год112300
23504 Прочие расходы за предыдущий год23000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1511776820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1776825260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151177682526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год177682526367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1511776820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1776825260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (161) = 93.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1000+0+0) = 16.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (1162) = 13.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (1162) = 12.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.938

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.938

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.94%), рентабельность компании (12.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВС-Продсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить