Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма "Коммунальник" ИНН:1215079355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12903552 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2215
11504 Основные средства на конец предыдущего года21531
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20201065
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20201065
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года107710440
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года104410450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109910660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106610800
12103 Запасы на конец отчетного года322375560
12104 Запасы на конец предыдущего года375462536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160294777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8756952
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года666681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11975410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5418220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229616072773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160719023090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года89890
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года89890
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года765-920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92-440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8691260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1260117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142715952713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159518422973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142715950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159518420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229616072773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160719023090
21103 Выручка за отчетный год39546772965
21104 Выручка за предыдущий год67715385161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27986462963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64615974383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1156310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31-590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1156310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31-590
23303 Проценты к уплате за отчетный год7011835
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1183145
23404 Прочие доходы за предыдущий год10259408
23503 Прочие расходы за отчетный год13034
23504 Прочие расходы за предыдущий год3131054
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год956120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12-440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2043
24604 Прочее за предыдущий год10200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год765-92-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92-4444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год765-920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-92-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (765)/Стоимость активов (2296) = 33.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2798+0+0) = 41.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1156)/Выручка (3954) = 29.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (765)/Выручка (3954) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.609

Индекс Альтмана Z = 3.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (29.24%), рентабельность компании (19.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная фирма Коммунальник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить