Общество с ограниченной ответственностью "Уником" ИНН:1215079531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57371621 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1652173516901362
12104 Запасы на конец предыдущего года1735169013621374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29441025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4410250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1691178317030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1783170314790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1691178317061485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1783170614851389
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9809889020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9889026890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года990998912699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года998912699586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701785794786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года785794786803
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7017857940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7857947860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1691178317061485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1783170614851389
21103 Выручка за отчетный год11682120711262512565
21104 Выручка за предыдущий год12071126251256513847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11574118201221212269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11820122121226913724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1082514130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2514132960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1082514130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2514132960
23503 Прочие расходы за отчетный год44474134
23504 Прочие расходы за предыдущий год47413434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год642043720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2043722620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год72118159127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11815912718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-886213135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8621313571
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8862130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год862131350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уником

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уником

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уником

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (1691) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уником

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11574+0+0) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уником

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (11682) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уником

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (11682) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уником

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уником

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уником

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уником

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уником

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.412

Х5 = Выручка/Активы = 6.908

Индекс Альтмана Z = 8.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уником

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (-0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уником

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить