Общество с ограниченной ответственностью "Экохим" ИНН:1215079718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57371874 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года553410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34100
21103 Выручка за отчетный год81200
21104 Выручка за предыдущий год2000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2000
22203 Управленческие расходы за отчетный год9200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (55) = -36.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+92) = -11.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11)/Выручка (81) = -13.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (81) = -24.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.146

Индекс Альтмана Z = 0.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-13.58%), рентабельность компании (-24.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экохим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить