Общество с ограниченной ответственностью "Лазурит" ИНН:1215079940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00226262 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года414430446462
11504 Основные средства на конец предыдущего года430446462478
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4144304460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4304464620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2154660563721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года660563721991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21636645670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6645677270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2577109410131189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1094101311891475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2033188394513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18839451310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544906619676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9066196761465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5449066190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9066196760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2577109410131189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1094101311891475
21103 Выручка за отчетный год101701017298399839
21104 Выручка за предыдущий год10172983998399466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3500330132462586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3301324625862616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6670687165930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6871659372530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6670687165930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6871659372530
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год201239131160
23504 Прочие расходы за предыдущий год239131160119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6470663264620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6632646270930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291313293301
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313293301285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6179631961696792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6319616967926460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6179)/Стоимость активов (2577) = 239.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3500+0+0) = 190.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6670)/Выручка (10170) = 65.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6179)/Выручка (10170) = 60.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.737

Индекс Альтмана Z = 32.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.98), коэффициент текущей ликвидности (3.98), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (65.59%), рентабельность компании (60.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лазурит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить