ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАНОН-М" ИНН:1215080174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01110222 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11233446
11504 Основные средства на конец предыдущего года2334460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1123340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2334460
12103 Запасы на конец отчетного года2277121628912582
12104 Запасы на конец предыдущего года1216289125821702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6830921332780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3092133211884
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8090394619700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3946197027590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1314171624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года417162411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10566867150100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8671501053860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10577869450445432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8694504454323654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1248119514080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1195140824170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1498144516582667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1445165826671808
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7207512721331151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года512721331151549
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1872212212531614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2122125316141297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9079724933860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7249338627650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10577869450445432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8694504454323654
21103 Выручка за отчетный год16294228302054322810
21104 Выручка за предыдущий год22830205432281022823
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11753174961582321535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17496158231742921818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4541533447200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5334472053810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4172507953360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5079533641060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год369255-6160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255-61612750
23303 Проценты к уплате за отчетный год101836138
23304 Проценты к уплате за предыдущий год83613821
23403 Прочие доходы за отчетный год10847
23503 Прочие расходы за отчетный год89597276
23504 Прочие расходы за предыдущий год59727652
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180113-7410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113-74112080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127287268258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год287268258237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53-174-1009950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-174-1009950695
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53-174-10090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-174-10099500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (10577) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11753+4172+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (369)/Выручка (16294) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (16294) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 5.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНОН-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить