ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЕРКУТ" ИНН:1215080262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01457167 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109815641421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15641421753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110915771422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15771422756
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110915771422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15771422756
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года963865858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года865858159
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84036
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138672528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года672528593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146712564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года712564597
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110915771422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15771422756
21103 Выручка за отчетный год104351319412897
21104 Выручка за предыдущий год131941289710807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98641272810375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12728103755973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5714662522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46625224834
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5714662522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46625224834
23503 Прочие расходы за отчетный год154551409
23504 Прочие расходы за предыдущий год5514093515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4174111113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41111131319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год319404414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год404414386
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год987699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7699933

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (1109) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9864+0+0) = 5.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (571)/Выручка (10435) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (10435) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.376

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.596

Индекс Альтмана Z = 15.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (7.6), коэффициент текущей ликвидности (7.6), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (5.47%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЕРКУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить