Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРЛАЙН" ИНН:1215080671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12915733 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6209672356934211
12104 Запасы на конец предыдущего года6723569342113889
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9379391812994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93918189901618
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года540206808939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206808939691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7686786883190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7868831961440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7686786883196144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7868831961446198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3659-110223504691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1102235046912981
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4027897059691453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8970596914533217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4027897059690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8970596914530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7686786883196144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7868831961446198
21103 Выручка за отчетный год1110701035739214580265
21104 Выручка за предыдущий год103573921458026567430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1107451097684290578781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109768945983747368154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год325-6195492400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6195-2453427920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год325-6195-24530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6195-245314840
23403 Прочие доходы за отчетный год4521305431712168
23404 Прочие доходы за предыдущий год3054317121682145
23503 Прочие расходы за отчетный год356388696544
23504 Прочие расходы за предыдущий год388696544161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4490-3529220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35292231080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4490-3529223108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35292231081260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4490)/Стоимость активов (7686) = 58.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110745+0+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (325)/Выручка (111070) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4490)/Выручка (111070) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.909

Индекс Альтмана Z = 9.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (4.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить