ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЕЙЕРМАСТЕР" ИНН:1215080745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12918163 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года282610
12104 Запасы на конец предыдущего года26100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7824120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2412220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года296675163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6751412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17453961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года539618
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5761091840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1091841640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года576109184164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10918416410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48853450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5345130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года498635523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63552310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года784612471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46124710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78461290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года461291410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года576109184164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10918416410
21103 Выручка за отчетный год548715341245170
21104 Выручка за предыдущий год153412451700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46261228959154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12289591200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8613062860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год306286500
22203 Управленческие расходы за отчетный год2512402300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год240230340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61066560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6656160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61066560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6656160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12213113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год488534513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5345130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48853450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5345130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (488)/Стоимость активов (576) = 84.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4626+0+251) = 12.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (610)/Выручка (5487) = 11.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (488)/Выручка (5487) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.847

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.385

Индекс Альтмана Z = 22.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.23), коэффициент быстрой ликвидности (6.03), коэффициент текущей ликвидности (7.38), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (11.12%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЙЕРМАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить