Общество с ограниченной ответственностью "ОПТАН - Йошкар-Ола" ИНН:1215080872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12915874 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4776230307
11504 Основные средства на конец предыдущего года6230307771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47762300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62303070
12103 Запасы на конец отчетного года7519223843112421834
12104 Запасы на конец предыдущего года22384311242183412128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12381148121953621401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14812195361932518934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1942097501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42097501559
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2132220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года322216430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1994041437506890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4143750689433030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20417420605068944044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42060506894361032392
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5396540853880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5408538845790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5406541853985023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5418539845894767
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13442235552409017972
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23555240901797218309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1569129772120121049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1297721201210499316
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года110000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1501136642452910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3664245291390210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20417420605068944044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42060506894361032392
21103 Выручка за отчетный год166142199500267243202483
21104 Выручка за предыдущий год199500267243202483220145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159065188039251414201154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188039251414188339216858
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год707711461158290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1146115829141440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37478819127370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год881912737128150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3330264230920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2642309213290
23303 Проценты к уплате за отчетный год3378255017171385
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2550171713851081
23403 Прочие доходы за отчетный год17518125051184
23404 Прочие доходы за предыдущий год18125051184124
23503 Прочие расходы за отчетный год1212442332771
23504 Прочие расходы за предыдущий год2442332771625
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62915480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2915483570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19339102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9339102302
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5201209255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2012092551403
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52012090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2012092550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (20417) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159065+3747+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3330)/Выручка (166142) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (166142) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = 6.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОПТАН - Йошкар-Ола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить