Общество с ограниченной ответственностью "Санда-М" ИНН:1215081033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57372721 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10631304528635
11504 Основные средства на конец предыдущего года1304528635873
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4676530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10631350604688
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1350604688873
12103 Запасы на конец отчетного года617502429545
12104 Запасы на конец предыдущего года502429545629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606521482509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521482509225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года970341960134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года341960134487
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3679104136
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года79104136156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2229144319751324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1443197513241497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3292279325792012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2793257920122370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1709170917091709
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1709170917091709
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года354-76-119-780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-76-119-780-308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206316331590929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163315909291401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122911609891083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11609891083969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122911609891083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11609891083969
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3292279325792012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2793257920122370
21103 Выручка за отчетный год15781127611285311360
21104 Выручка за предыдущий год12761128531136011210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15294127941218611800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12794121861180010874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год487-33667-440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33667-440336
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год487-33667-440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33667-440336
23403 Прочие доходы за отчетный год136361165143
23404 Прочие доходы за предыдущий год361165143122
23503 Прочие расходы за отчетный год82255194144
23504 Прочие расходы за предыдущий год255194144167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54173638-441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73638-441291
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-46-30-13853
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-30-138530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43043500-395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43500-395291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43043500-395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43500-395291
32003 Величина капитала на 311709170917091709
32007 Величина капитала на 31-76-119-780-308
32008 Величина капитала на 31163315909291401
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))430436610
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)430436610
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))430435000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)430435000
33003 Величина капитала на 311709170917091709
33007 Величина капитала на 31354-76-119-780
33008 Величина капитала на 31206316331590929
36003 Чистые активы на 31206316331590929
36004 Чистые активы на 31163315909291401
41103 Поступления – всего за отчетный год17168146061411812174
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16238132111277111291
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год698698854883
41193 Прочие поступления за отчетный год2326974930
41203 Платежи – всего за отчетный год16476154771329212450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9144846679026583
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3734329428192678
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год3596371725713189
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год692-871826-276
42203 Платежи – всего за отчетный год63000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год63000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6325200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период629-619826-353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (430)/Стоимость активов (3292) = 13.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15294+0+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (487)/Выручка (15781) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (430)/Выручка (15781) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.679

Индекс Альтмана Z = 5.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Санда-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить