Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие "ЭКСТРИМ" ИНН:1215081308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03008918 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2012219211201596
12104 Запасы на конец предыдущего года2192112015961329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года460815721949260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15721949260262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37136592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7136592482
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6623377132050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3771320524480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6623377132052447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3771320524472073
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4071297826782145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2978267821451697
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2552793527303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года793527303376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25527935270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7935273030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6623377132052447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3771320524472073
21103 Выручка за отчетный год22472199621880216061
21104 Выручка за предыдущий год19962188021606112013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19065183971758015436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18397175801543612063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3407156512220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156512226250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3407156512220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156512226250
23404 Прочие доходы за предыдущий год13211131
23503 Прочие расходы за отчетный год72838361
23504 Прочие расходы за предыдущий год83836137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3335148311710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148311715750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год682297234114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2972341146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26531186937461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118693746138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2653)/Стоимость активов (6623) = 40.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19065+0+0) = 17.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3407)/Выручка (22472) = 15.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2653)/Выручка (22472) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.504

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.595

Х5 = Выручка/Активы = 3.393

Индекс Альтмана Z = 6.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (15.16%), рентабельность компании (11.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческое предприятие ЭКСТРИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить