ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "БАМ" ИНН:1215081700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01899439 ОКВЭД:25.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1418230
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1823270
11503 Основные средства на конец отчетного года10662130421236421088
11504 Основные средства на конец предыдущего года1304212364210889700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1067613060123870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1306012387211150
12103 Запасы на конец отчетного года233574837485647495
12104 Запасы на конец предыдущего года483748564749514107
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105903361423054534879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36142305451624310534
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8515765311291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57653112914364
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16818500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18501990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13028085277396400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8527739640436650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140956983375202764780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98337520276478038737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3274731732311820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3173231182251240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32947319323138225324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31932313822532420577
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63000162730006800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1627300068000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63000162730000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1627300068000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11110535019003360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5350190033605000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33723590771516628109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59077151662810912188
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года17635100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года351011870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4500964778176450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6477817645326560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140956983375202764780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98337520276478038737
21103 Выручка за отчетный год214662105208114586101817
21104 Выручка за предыдущий год10520811458610181775950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193469877448953194819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87744895317846175319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2119317464250550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1746425055233560
22203 Управленческие расходы за отчетный год1533517272196790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1727219679160830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год585819253760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192537669980
23203 Проценты к получению за отчетный год65027120
23204 Проценты к получению за предыдущий год712260
23303 Проценты к уплате за отчетный год7750324696324
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32469632418
23403 Прочие доходы за отчетный год22246242963497814784
23404 Прочие доходы за предыдущий год24296349781475810287
23503 Прочие расходы за отчетный год25558234163227115777
23504 Прочие расходы за предыдущий год23416322711577710461
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129875573990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год755739956810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28320413411253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20413411093329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101555160584428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55160584428110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101555160580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год551605844280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1015)/Стоимость активов (140956) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (193469+0+15335) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5858)/Выручка (214662) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1015)/Выручка (214662) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.305

Х5 = Выручка/Активы = 1.523

Индекс Альтмана Z = 2.173

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.173<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.37), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить