ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР "ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ" ИНН:1215082157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03542078 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11394289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года942891
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1610057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1005730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130194346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19434631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129195346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19534631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-176-47124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4712428
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305242222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2422223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305242222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2422223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129195346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19534631
21103 Выручка за отчетный год409637804154
21104 Выручка за предыдущий год3780415458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год409636313842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3631383423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14932035
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14932035
23403 Прочие доходы за отчетный год3053080
23404 Прочие доходы за предыдущий год30800
23503 Прочие расходы за отчетный год39446794
23504 Прочие расходы за предыдущий год46710211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-89-10218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1021818
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4037122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-129-4796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-479616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (129) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4096+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4096) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (4096) = -3.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.577

Индекс Альтмана Z = -17.405

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить