ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕБЕДЬ-2" ИНН:1215082421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03781653 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года592301021
11504 Основные средства на конец предыдущего года30102172
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1804242500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года592210524250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21052425210
12103 Запасы на конец отчетного года13561042723613
12104 Запасы на конец предыдущего года10427236131013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3905122685
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3586153305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86153305502
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5445580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4558260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1484117314460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1173144636030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2076327838713624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3278387136243393
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1371266830840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2668308429820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1621291833343232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2918333432322798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года455360537392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3600392595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4553605370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36003920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2076327838713624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3278387136243393
21103 Выручка за отчетный год17309145851375913922
21104 Выручка за предыдущий год14585137591392223157
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14117126941115213226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12694111521126021521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3192189126070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1891260726620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3839114021390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1140213919660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год872000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-647-1214680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1214686960
23403 Прочие доходы за отчетный год1245900
23404 Прочие доходы за предыдущий год459000
23504 Прочие расходы за предыдущий год143239134203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6351952290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1952295620
24603 Прочее за отчетный год182000
24604 Прочее за предыдущий год140000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-81755101433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год551014331261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-817551010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год551014330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-817)/Стоимость активов (2076) = -39.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14117+3839+0) = -3.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-647)/Выручка (17309) = -3.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-817)/Выручка (17309) = -4.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.563

Индекс Альтмана Z = 3.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-3.74%), рентабельность компании (-4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить