Общество с ограниченной ответственностью "Мономах" ИНН:1215082502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03781860 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года178205125
12104 Запасы на конец предыдущего года2051250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года566451403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4514030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63063
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года807656591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6565910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года807656591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6565910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453398371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3983710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года354258220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2582200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354258220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2582200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года807656591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6565910
21103 Выручка за отчетный год7804563130
21104 Выручка за предыдущий год45631300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6964172622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41726220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8439508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год395080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8439508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год395080
23503 Прочие расходы за отчетный год219121
23504 Прочие расходы за предыдущий год91210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6330390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8494
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5526296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (807) = 6.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (696+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (780) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (780) = 7.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.28

Х5 = Выручка/Активы = 0.967

Индекс Альтмана Z = 2.52

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.52<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (7.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мономах

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить