Общество с ограниченной ответственностью "Техно Кров" ИНН:1215082661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04645248 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278495910
11504 Основные средства на конец предыдущего года4959102408
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278495910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4959102408
12103 Запасы на конец отчетного года89911564
12104 Запасы на конец предыдущего года9115648
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80312471091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124710912876
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8751389216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1389216141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176727272871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272728713025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204532223781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322237815433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170430042910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300429104736
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1606500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34158221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58221697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341218871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218871697
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204532223781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322237815433
21103 Выручка за отчетный год311349714122
21104 Выручка за предыдущий год4971412216683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386446896223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4757622314677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-751282-2101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214-21012006
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-751282-2101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214-21012006
23403 Прочие доходы за отчетный год7676836
23404 Прочие доходы за предыдущий год76836275
23503 Прочие расходы за отчетный год195196584
23504 Прочие расходы за предыдущий год196584191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-870162-1849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94-18492090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5445178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-906108-1894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40-18941912

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-906)/Стоимость активов (2045) = -44.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3864+0+0) = -19.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-751)/Выручка (3113) = -24.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-906)/Выручка (3113) = -29.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.997

Индекс Альтмана Z = 5.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.57), коэффициент быстрой ликвидности (4.92), коэффициент текущей ликвидности (5.18), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-24.12%), рентабельность компании (-29.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техно Кров

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить