Общество с ограниченной ответственностью "Кедр-К" ИНН:1215082774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04010353 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8315578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года831550
12103 Запасы на конец отчетного года216296352432
12104 Запасы на конец предыдущего года296352432438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192219152167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219152167149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4095235170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5235175990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года409531548654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531548654666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3523043410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3043412270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года362314351237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314351237176
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года167000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4750197417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50197417457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472171970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2171974170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года409531548654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531548654666
21103 Выручка за отчетный год2433314637993434
21104 Выручка за предыдущий год3146379934342855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2348296836993280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2968369932802684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год851781000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1781001540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год851781000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1781001540
23503 Прочие расходы за отчетный год251854766
23504 Прочие расходы за предыдущий год185476624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60-71470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7147880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12303327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30332730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48-3711461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3711461117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48-371140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37114610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (409) = 11.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2348+0+0) = 3.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (2433) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (2433) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.702

Х5 = Выручка/Активы = 5.949

Индекс Альтмана Z = 10.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.11), коэффициент текущей ликвидности (8.7), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (3.49%), рентабельность компании (1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кедр-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить