Общество с ограниченной ответственностью "УМиТ" ИНН:1215082823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904014 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182920892342
11504 Основные средства на конец предыдущего года208923423021
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182920892342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208923423021
12103 Запасы на конец отчетного года679792806
12104 Запасы на конец предыдущего года792806838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126449644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года449644922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года501323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85512541473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125414731796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268433433815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334338154817
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2107-745403
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7454031381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2097-735413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7354131391
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года317523202805
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года232028051857
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года317523202805
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года232028051857
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16061758597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17585971569
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16061758597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17585971569
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268433433815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334338154817
21103 Выручка за отчетный год85671156216004
21104 Выручка за предыдущий год115621600421518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98801218415424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121841542419790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1313-622580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6225801728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1313-622580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6225801728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1313-622580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6225801728
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90123177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123177347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1403-745403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7454031381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1403-745403
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7454031381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1403)/Стоимость активов (2684) = -52.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9880+0+0) = -13.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1313)/Выручка (8567) = -15.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1403)/Выручка (8567) = -16.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.523

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.439

Индекс Альтмана Z = -7.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (-15.33%), рентабельность компании (-16.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УМиТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить