Общество с ограниченной ответственностью Типография "Вертикаль" ИНН:1215082887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12903486 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16771184831456513996
11504 Основные средства на конец предыдущего года18483145651399615430
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года161815041511
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18150415111510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1678718501160690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1850116069155070
12103 Запасы на конец отчетного года13251153511687112168
12104 Запасы на конец предыдущего года1535116871121688437
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3245451234463171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3692344631713922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5154535161527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4535161527865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1701120316208330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1949620833168660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33798388173690232373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37997369023237330164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года768742826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54282619
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27530288502962125305
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28850296212530523323
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2753028850296210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2885029621253050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6192809372537042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8093725370426822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6192909372530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9093725370420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33798388173690232373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37997369023237330164
21103 Выручка за отчетный год18148179872476824988
21104 Выручка за предыдущий год17987247682498824323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19510285962516124579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28596251612457923504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1362-10609-3930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10609-3934090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1362-10609-3930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10609-3934090
23403 Прочие доходы за отчетный год6277158571013246
23404 Прочие доходы за предыдущий год15857101324610652
23503 Прочие расходы за отчетный год48835184618634
23504 Прочие расходы за предыдущий год5184618634695
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год326420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год642210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1038113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381132243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год222618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26188533

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (33798) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19510+0+0) = -6.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1362)/Выручка (18148) = -7.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (18148) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0.537

Индекс Альтмана Z = 0.77

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-7.5%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Типография Вертикаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить