Общество с ограниченной ответственностью "Сириалс" ИНН:1215083016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907509 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года612586576324
11504 Основные средства на конец предыдущего года586576324164
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1214165450
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года41654500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22369235792395023224
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года23579239502135040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2310224581287840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2458128784235480
12103 Запасы на конец отчетного года1401372443634603
12104 Запасы на конец предыдущего года3724436346033265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7218644556811463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6445568108926718
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года355242445350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24244535103730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90143082683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1430826832026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90641260797740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126079774187490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32166371873855842297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37187385584229732213
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года794512818134790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1281813479299130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7955128281348929923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12828134892992317516
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105849714722962
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2421023300245713702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233002457137022655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2421024359250680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243592506851740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32166371873855842297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37187385584229732213
21103 Выручка за отчетный год20919360275348775164
21104 Выручка за предыдущий год36027534877516444776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8073126401798251000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12640179822582528233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1284623387355050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2338735505493390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2025727227285220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2722728523251750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7411-384069830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38406982241640
23203 Проценты к получению за отчетный год1874207723350
23204 Проценты к получению за предыдущий год2077233421140
23303 Проценты к уплате за отчетный год7258292953
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58292953851
23403 Прочие доходы за отчетный год2278198017363850
23404 Прочие доходы за предыдущий год1980173617362207
23503 Прочие расходы за отчетный год13024407021654
23504 Прочие расходы за предыдущий год4407021654920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4633-281100600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28110058254070
24603 Прочее за отчетный год24038014930
24604 Прочее за предыдущий год380148600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4873-661856725407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-66185722540716979
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4873-66185670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6618572254070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4873)/Стоимость активов (32166) = -15.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8073+20257+0) = -26.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7411)/Выручка (20919) = -35.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4873)/Выручка (20919) = -23.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.329

Индекс Альтмана Z = -4.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-35.43%), рентабельность компании (-23.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сириалс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить