Общество с ограниченной ответственностью "Копировально-множительная техника" ИНН:1215083048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904008 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года444000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444731570
12103 Запасы на конец отчетного года241201185239
12104 Запасы на конец предыдущего года201185239146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года536399226519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399226157355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года746787456592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года787456592633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1523183113170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1387131713500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1533183113901507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1831139015071396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года861106610290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106610299620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87110761039972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10761039972910
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47103690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47103690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года536471296369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12628455166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28455166149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6627553510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2843511660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1533183113901507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1831139015071396
21103 Выручка за отчетный год3953432641753967
21104 Выручка за предыдущий год4326417539674037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2238299728453815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2997284528823750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1715132913300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1329133010850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1401000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год92010729330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3144092580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4092581520
23503 Прочие расходы за отчетный год36293441
23504 Прочие расходы за предыдущий год29344124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2783802240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3802241110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56764622
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76462253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22230417889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30417889210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2223041780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год304178890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (222)/Стоимость активов (1533) = 14.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2238+1401+0) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (3953) = 7.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (222)/Выручка (3953) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.316

Х5 = Выручка/Активы = 2.579

Индекс Альтмана Z = 4.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (7.94%), рентабельность компании (5.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Копировально-множительная техника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить