ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЛИГА" ИНН:1215083312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12905798 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1170522770
11504 Основные средства на конец предыдущего года522770633
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1170522860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года522860633
12103 Запасы на конец отчетного года999
12104 Запасы на конец предыдущего года999
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171815551601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155516011645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102211466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211466180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184917752076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177520761834
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301922972936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229729362467
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18846741896
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6741896891
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21349242146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92421461141
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8851173790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11737901326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8851373790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13737901326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301922972936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229729362467
21103 Выручка за отчетный год198941787217748
21104 Выручка за предыдущий год178721774819807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год903881147023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год811470238866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10856975810725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97581072510941
22203 Управленческие расходы за отчетный год735672917838
22204 Управленческие расходы за предыдущий год729178387419
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350024672887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год246728873522
23403 Прочие доходы за отчетный год23013
23404 Прочие доходы за предыдущий год301394
23503 Прочие расходы за отчетный год12499159
23504 Прочие расходы за предыдущий год99159283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год337823982741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239827413333
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год592536535
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год536535602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278618622206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186222062731
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278618622206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год186222062731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2786)/Стоимость активов (3019) = 92.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9038+0+7356) = 21.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3500)/Выручка (19894) = 17.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2786)/Выручка (19894) = 14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.923

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.411

Индекс Альтмана Z = 15.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (17.59%), рентабельность компании (14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛИГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить