Общество с ограниченной ответственностью "Лайн" ИНН:1215083873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12909556 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года656833425
12104 Запасы на конец предыдущего года833425674
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года906552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9808071579
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80715791358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172617052056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170520562038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172617052056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170520562041
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года258251244
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года251244150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144514441383
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144413831348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171317051727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170517271508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172617052056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170520562041
21103 Выручка за отчетный год116016502598
21104 Выручка за предыдущий год165025980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8519732363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97323630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309677235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6772350
22203 Управленческие расходы за отчетный год2736300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год63000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3647235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год472350
23404 Прочие доходы за предыдущий год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3681189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год811890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3513156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16833
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1726) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (851+0+273) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (1160) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1160) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 132.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 82.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 75.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 131.769

Индекс Альтмана Z = 145.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (75.38), коэффициент быстрой ликвидности (82.31), коэффициент текущей ликвидности (132.77), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить