Общество с ограниченной ответственностью "СПАУН" ИНН:1215083930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12910799 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года120677595
12104 Запасы на конец предыдущего года677595113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года465573382424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года573382424510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113103215116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103215116106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6987436720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7436726350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года698743672635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года743672635729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26026000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26026000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39337400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37432700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года653634260528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года634587528509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4510985107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10985107220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451094120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109851070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года698743672635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года743672635729
21103 Выручка за отчетный год2087253823401579
21104 Выручка за предыдущий год2538234015791308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1649215419461311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215419467981059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4383843940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3843947810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4383843940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3843947810
23503 Прочие расходы за отчетный год4510520
23504 Прочие расходы за предыдущий год10525130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3933743420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3743422680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год393374327257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год374327257249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39337400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37432700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (698) = 56.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1649+0+0) = 26.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (2087) = 20.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (2087) = 18.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.563

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.511

Индекс Альтмана Z = 26.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.51), коэффициент быстрой ликвидности (12.84), коэффициент текущей ликвидности (15.51), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (20.99%), рентабельность компании (18.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПАУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить