Общество с ограниченной ответственностью "Альбатрос-Стиль" ИНН:1215084010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12911362 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3118152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4418569
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4418578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-210-157-240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-157-240-540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219201258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2012581118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219201258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2012581118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4418578
21103 Выручка за отчетный год1025851917
21104 Выручка за предыдущий год58519171058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1504751709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47517091155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-48110208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110208-97
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-48110208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110208-97
23503 Прочие расходы за отчетный год41117
23504 Прочие расходы за предыдущий год111715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5299312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99312-79
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5383300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83300-106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53)/Стоимость активов (9) = -588.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150+0+0) = -32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-48)/Выручка (102) = -47.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53)/Выручка (102) = -51.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -23.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -23.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.778

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.959

Индекс Альтмана Z = -212.098

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-23.33), рентабельность продукции (-47.06%), рентабельность компании (-51.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альбатрос-Стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить