Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "КОПИР" ИНН:1215084355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980606 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111013984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5226121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1162165205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1652050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1162165205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1652050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1097-1830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-183-670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1107-173-57
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-173-570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55338262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3382620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55338262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3382620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1162165205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1652050
21103 Выручка за отчетный год2750553700
21104 Выручка за предыдущий год5537000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1419635665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6356650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1331-8235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-82350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1331-8235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-82350
23503 Прочие расходы за отчетный год513332
23504 Прочие расходы за предыдущий год33320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1280-1153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1280-1303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1280-1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1280)/Стоимость активов (1162) = 110.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1419+0+0) = 93.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1331)/Выручка (2750) = 48.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1280)/Выручка (2750) = 46.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.127

Х5 = Выручка/Активы = 2.367

Индекс Альтмана Z = 15.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (21.13), коэффициент текущей ликвидности (21.13), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (48.4%), рентабельность компании (46.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие КОПИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить